今年度呈文摘要来自年度呈文全文，为通盘分解本公司的筹划功效、财政景遇及来日开展经营，投资者应该到证监会指定媒体留意阅读年度呈文全文。

　　公司经本次董事会审议通过的利润分拨预案为：以13,800万股为基数，向悉数股东每10股派创造金盈利0.32元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本

　　怀集登云汽配股份有限公司2024年主开交易为汽车唆使机进排气门系列产物的研发、临蓐与发卖。气门首要用于启动和闭塞唆使机劳动流程中的进气道和排气道，把握燃料混杂气或氛围的进入以及废气的排出，永远正在高压、高温、腐化境遇中频仍的往返运动，经受激烈的抨击和强烈的摩擦，气门质地的诟谇直接影响到汽车的扭矩、油耗、寿命等紧要劳动机能，是影响唆使机牢靠性、安然性的环节零部件之一，被情景地称为“汽车的心脏瓣膜”。气门通俗利用于汽车、摩托车、农业呆滞、工程造造呆滞、船舶、铁道内燃机、石油钻机和内燃机发电机组等周围。

　　公司产物墟市首要分为国内主机配套墟市和出口墟市，目前公司已与康明斯、卡特彼勒、潍柴、锡柴、玉柴等国表里有名整车及主机成立厂商供应了产物配套效劳。

　　出口产物远销美国、意大利、英国、巴西、阿根廷及墨西哥等国度和地域。公司正在美国设立全资子公司Huaiji Engine Valve USA,Inc.，以自有品牌正在美国墟市发卖。

　　2023年，公司新拓荒电磁阀阀体产物，该产物利用范畴较广，正在工业主动化把握中，电磁阀用于把握液体或气体的滚动，如液压编造、气动编造、供水编造、加热编造等。公司聚焦本领改进，接连研发新本领，一直晋升电磁阀体的机能，契合客户对高机能、高牢靠性的需求。2024年，正在新能源汽车电磁阀周围已获阶段性功效，从修临蓐线到进入著名车企配套编造，接连参加研发、拓展墟市，正逐渐构修竞赛上风。跟着新能源汽车墟市的接连延长，公司希望依赖正在电磁阀交易上的合理组织，告竣新一轮的兴旺开展。

　　2021年3月，公司收购北京黄龙，进入黄金矿选择等干系周围。公司黄金矿选择行业分为采矿、选矿及提炼，首要从事采矿和选矿交易。公司颠末多年的开展，正在黄金矿选择方面已造成完好、成熟的工艺流程，作战健康临蓐构造管控编造，庄厉奉行国度干系规则，确保接连平稳临蓐。2024年6月，公司全资孙公司汉阴黄龙博得30万吨/年采矿许可证，正在此根底上，公司将连接胀吹落实30万/年吨改扩修工程的完工，帮力公司疾速开展，升高公司的可接连开展才具。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月27日召开的第六届董事会第十二次集会和第六届监事会第十一次集会审议通过了《2024年度利润分拨预案》。本次利润分拨预案尚需提交股东大会审议。

　　经中喜司帐师事件所（奇特寻常合股）出具的中喜财审【2025S00791】号《审计呈文》确认，公司2024年度告竣归属于上市公司股东的净利润为5,131,524.80元，母公司2024年度告竣净利润-11,494,635.03元，凭据《公法令》和《公司章程》的相合规则，母公司当年不计提剩余公积。截至2024年12月31日，公司团结报表的未分拨利润为35,503,171.44元。

　　归纳斟酌公司开展情形，同时斟酌对投资者的合理回报，联络公司如今本质筹划情形，凭据《公司章程》及《股东分红回报经营》等干系规则，公司2024年度的利润分拨预案如下：

　　以截至2024年12月31日公司总股本13,800万股为基数，向悉数股东每10股派创造金股利国民币0.32元（含税），共计派创造金股利4,416,000.00元（含税）。不送红股，不举办本钱公积金转增股本。

　　残存未分拨利润累积结存至下一年度。若至权利分配股权挂号日公司股本产生变化，服从现金分红总金额稳定的准绳，凭据公司最新的总股本算计分拨比例。

　　2、不触及其他危机警示景象的详细缘故本预案合适《公法令》《企业司帐法规》《合于进一步落实上市公司现金分红相合事项的告诉》《上市公司拘押指引第3号逐一上市公司现金分红》《深圳证券来往所上市公司自律拘押指引第1号逐一主板上市公司楷模运作》以及公司拟定的《公司章程》等规则。

　　本次利润分拨预案合适《公法令》《证券法》《上市公司拘押指引第3号逐一上市公司现金分红》《公司章程》以及《股东回报经营》的干系规则，具备合法性、合规性。本次利润分拨预案归纳斟酌公司开展与投资者的甜头诉求，与公司经开功绩相般配，不会形成公司滚动或其他不良影响。

　　本次利润分拨计划尚需提交公司2024年年度股东大会审议通事后方可推行，敬请盛大投资者理性投资，防卫投资危机。

　　本次2024年度利润分拨计划披露前，公司庄厉把握底细讯息知恋人的范畴，并对干系底细讯息知恋人实施保密和厉禁底细来往的见知负担，指挥全豹干系底细讯息知恋人应庄厉固守保密规则。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或巨大漏掉。

　　本次司帐战略转化是怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）凭据中华国民共和国财务部（以下简称“财务部”）宣布的《合于印发〈企业司帐法规注释第 18 号〉的告诉》（财会〔2024〕24 号）（以下简称“法规注释第 18 号”）干系规则举办的相应转化。凭据《深圳证券来往所股票上市规矩》的干系规则，本次司帐战略转化无需提交公司股东大会审议。本次司帐战略转化不会对公司财政景遇、筹划功效和现金流量发生巨大影响，亦不存正在损害公司及股东甜头的情形。现将本次司帐战略转化的详细情形通告如下：

　　2024年12月，财务部宣布了法规注释第18号，个中规则了看待不属于单项履约负担尚未担保类质地担保，应该服从《企业司帐法规第13号逐一或有事项》相合规则，按确定的估计欠债金额，借记“主开交易本钱”、“其他交易本钱”等科目，贷记“估计欠债”科目，该注释自2024年1月1日起实行。

　　凭据上述文献的请求，公司对原采用的干系司帐战略举办转化，并于文献规则的生效日期出手奉行上述司帐战略。

　　逐一基础法规》和各项具会意计法规、企业司帐法规利用指南、企业司帐法规注释通告及其他干系文献规则奉行。

　　本次司帐战略转化后，公司将服从财务部宣布的法规注释第18号中的规则奉行。除上述司帐战略转化表，其他未转化片面，仍服从财务部前期宣布的《企业司帐法规逐一基础法规》和各项具会意计法规、企业司帐法规利用指南、企业司帐法规注释通告以及其他干系规则奉行。

　　公司于2025年3月27日召开了第六届董事会第十二次集会，集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于司帐战略转化的议案》。本次司帐战略转化事项无需提交股东大会审议。

　　不涉及对公司以前年度的追溯调理，不会对公司财政景遇、筹划功效和现金流量发生巨大影响，不存正在损害公司及股东甜头的情形。

　　审计委员会以为：本次司帐战略转化是凭据财务部干系文献请求举办的，合适干系规则。本次司帐战略转化后更能客观公正地响应公司的财政景遇和筹划功效，不存正在损害公司及股东甜头的情形。卓殊是中幼股东甜头的景象。

　　1、公司于2025年3月27日召开了第六届董事会第十二次集会，审议通过了《合于司帐战略转化的议案》。董事会以为：本次司帐战略转化系公司凭据财务部干系规则和请求举办的转化，合适干系规则，奉行转化后的司帐战略可能客观、公正地响应公司的财政景遇和筹划功效。本次司帐战略转化对公司财政景遇、筹划功效和现金流量等无影响。

　　2、公司于2025年3月27日召开了第六届监事会第十一次集会，审议通过了《合于司帐战略转化的议案》。监事会以为：公司奉行财务部的干系规则举办的司帐战略转化，合适国度宣布的企业司帐法规的规则，合适公司的本质情形，其决定秩序合适相合司法规则及《公司章程》的规则，不存正在损害公司及股东甜头的景象。本次司帐战略转化对公司财政景遇、筹划功效和现金流量等无影响。公司监事会许诺本次司帐战略转化。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　1、为填补滚动资金，公司全资子公司怀集登月气门有限公司（以下简称“登月气门”）向相合方张弢借债不突出5,000万元国民币，登月气门将凭据本质资金需讨情形分批分期借债，正在总额度范畴内可轮回操纵。借债利率服从宇宙银行间同行拆借中央布告的贷款墟市报价利率（一年期）（即LPR）算计。该额度有用期三年，自前一借债额度有用期到期之日起算计。

　　2、张弢为公司股东，持有公司股份9,038,480股，占公司总股本的6.55%，现掌管登月气门董事。凭据《深圳证券来往所股票上市规矩》等干系规则，张弢为公司相合方，本次来往组成相合来往。

　　3、第六届董事会第十二次集会《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的议案》，相合董事欧洪剑、朱伟彬回避表决。张弢与欧洪先同为公司七位一概步履人之一，张弢与公司董事朱伟彬为舅甥相合，欧洪先与公司董事欧洪剑为兄弟相合。该议案提交公司董事会审议前已博得公司独立董事的事前许诺。此项来往尚需得回股东大会的准许，与该相合来往有利害相合的相合人将回避表决。

　　4、本次相合来往不组成《上市公司巨大资产重组束缚方法》规则的巨大资产重组，无需颠末相合部分准许。

　　张弢为公司股东，持有公司股份9,038,480股，占公司总股本的6.55%。同时张弢还掌管登月气门董事职务。

　　张弢与欧洪先、李盘生、罗天友、吴素叶、欧少兰、邓剑雄共七位一概步履人合计持有公司股份17,827,432股，占公司总股本的12.92%。

　　本次相合来往为登月气门向张弢借债5,000万元国民币，主意用于填补登月气门滚动资金。借债利率服从宇宙银行间同行拆借中央布告的贷款墟市报价利率（一年期）（即LPR）算计。该额度有用期三年，自前一借债额度有用期到期之日起算计。

　　本次借债用于知足交易开展的资金需求，展现了公司股东张弢对公司的声援，合适公司和悉数股东的甜头，不会对公司的经开功绩发生影响。

　　为知足交易开展的资金需求，公司全资子公司登月气门拟正在国民币10,000万元的额度范畴内向中国农业银行股份有限公司怀集县支行（以下简称“农业银行”）申请融资。融资期内，登月气门以其名下资产行为典质担保。凭据银行请求，公司股东张弢、欧洪先为登月气门向农业银行的融资供应担保，并承受一面连带负担。以上担保均不收取任何担保用度，也无需登月气门供应任何反担保。

　　《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的的议案》仍旧公司2025年独立董事特领悟议第三次集会审议通过。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　1、为补没收司滚动资金，公司向相合方益科正润投资集团有限公司(以下简称“益科正润”)借债不突出10,000万元国民币，公司将凭据本质资金需讨情形分批分期借债，借债利率服从宇宙银行间同行拆借中央布告的贷款墟市报价利率（一年期）（即LPR）算计。借债克日不突出两年，总额度范畴内可轮回操纵，自公司2024年年度股东大会审议通过之日起算计。

　　2、北京益科瑞海矿业有限公司（以下简称“益科瑞海”）持有公司32,603,013股股份，占公司总股本的23.63%，系公司的控股股东；益科正润直接持有益科瑞海45%的股权，间接持有益科瑞海5%的股权。凭据《深圳证券来往所股票上市规矩》等干系规则，益科正润为公司相合方，本次来往组成相合来往。

　　3、第六届董事会第十二次集会《合于公司向相合方借债暨相合来往的议案》，相合董事杨海坤回避表决。该议案提交公司董事会审议前已博得公司独立董事的事前许诺。此项来往尚需得回股东大会的准许，与该相合来往有利害相合的相合人将回避表决。

　　筹划范畴：投资束缚、项目投资；房地产拓荒；发卖自行拓荒的商品房；物品进出口、本领进出口、代办进出口；熏陶商量；仓储；企业束缚商量；构造文明艺术调换运动（表演除表）；发卖化工产物（不含危害化学品及一类易造毒化学品）、矿产物、金属原料、金属成品。（“1、未经相合部分准许，不得以公然格式召募资金；2、不得公然展开证券类产物和金融衍生品来往运动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以表的其他企业供应担保；5、不得向投资者应允投本钱金不受失掉或者应允最低收益”；墟市主体依法自帮采选筹划项目，展开筹划运动；依法须经准许的项目，经干系部分准许后依准许的实质展开筹划运动；不得从事国度和本市工业战略禁止和局限类项主意筹划运动。）

　　益科瑞海持有公司32,603,013股股份，占公司总股本的23.63%，系公司的控股股东；益科正润直接持有益科瑞海45%的股权，间接持有益科瑞海5%的股权，为公司相合方。

　　本次相合来往为公司向益科正润借债10,000万元国民币，主意用于补没收司滚动资金。借债利率服从宇宙银行间同行拆借中央布告的贷款墟市报价利率（一年期）（即LPR）算计。借债克日不突出两年，总额度范畴内可轮回操纵，自公司2024年年度股东大会审议通过之日起算计。

　　本次借债用于知足交易开展的资金需求，展现了公司间接控股股东对公司的声援，合适公司和悉数股东的甜头，不会对公司的经开功绩发生巨大影响。

　　《合于公司向相合方借债暨相合来往的议案》仍旧公司2025年独立董事特领悟议第三次集会审议通过。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切和完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月27日召开第六届董事会第十二次集会、第六届监事会第十一次集会，审议通过了《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的议案》，详细情形如下：

　　公司于2021年2月3日与公司当时的控股股东益科正润投资集团有限公司（现为间接股东，以下简称“益科正润”）缔结了《怀集登云汽配股份有限公司与益科正润投资集团有限公司合于北京黄龙金泰矿业有限公司之股权让渡和叙》（以下简称“《股权让渡和叙》”），公司以16,380.65万元的价钱，向益科正润收购其持有的北京黄龙金泰矿业有限公司（以下简称“北京黄龙”）99%股权，并已于2021年3月完工工商转化手续。

　　凭据《股权让渡和叙》商定，北京黄龙估计正在 2021年、2022年、2023年和2024年(以下合称“功绩应允期”)内告竣的经审计的团结报表中的净利润(以下简称“净利润”：为免疑义，该净利润以不扣除非通常性损益金额和扣除非通常性损益后金额中孰低为准)区别如下：

　　凭据中喜司帐师事件所出具的2021年至2024年《专项审计呈文》，截至2024年期末北京黄龙四年累计告竣净利润5,575.29万元（孰低），较四年累计功绩应允金额的差额为2,964.71万元，完工率为65.28%。鉴于2024年北京黄龙未能告竣功绩应允，经与益科正润商议一概，两边拟缔结《股权让渡和叙之功绩抵偿和叙》。

　　凭据《深圳证券来往所股票上市规矩》等干系规则，上述事项组成相合来往。相合董事杨海坤先生、相合监事叶枝幼姐已回避表决。该事项仍旧公司2025年独立董事特领悟议第三次集会审议通过，尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　两边确认，凭据中喜司帐师事件所出具的2021年至2024年《专项审计呈文》，截至2024年期末北京黄龙四年累计告竣净利润5,575.29万元（孰低），较四年累计功绩应允金额的差额为2,964.71万元，完工率为65.28%。鉴于标的公司未能告竣功绩应允，凭据《股权让渡和叙》商定，让渡方应付出受让方功绩抵偿款5,686.63万元。

　　本次功绩抵偿和叙事项的缔结，系两边友谊商议一概的结果，益科正润向公司付出功绩抵偿款，合适公司及悉数股东的长久甜头，不会对公司的平常运作和交易开展形成巨大晦气影响。

　　《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的议案》仍旧公司2025年独立董事特领悟议第三次集会审议通过。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切和完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月27日召开了第六届董事会第十二次集会，审议通过了《合于提请股东大会授权董事会处分以简略秩序向特定对象刊行股票的议案》。上述议案尚需提交公司股东大会审议，现将相合情形通告如下：

　　本次以简略秩序向特定对象刊行的股票品种为境内上市国民币寻常股（A股），每股面值国民币1.00元。

　　本次刊行采用以简略秩序向特定对象刊行股票格式，正在中国证监会做出予以注册定夺后十个劳动日内完工刊行缴款。

　　本次刊行的刊行对象不突出35名（含35名），为合适中国证监会规则的特定投资者，囊括合适中国证监会规则的证券投资基金束缚公司、证券公司、相信投资公司、财政公司、保障机构投资者、及格境表机构投资者，以及合适中国证监会规则的其他法人、天然人或其他及格的投资者。个中，证券投资基金束缚公司、证券公司、及格境表机构投资者、国民币及格境表机构投资者以其束缚的两只以上产物认购的，视为一个刊行对象；相信投资公司行为刊行对象的，只可能自有资金认购。本次刊行的刊行对象均以现金格式认购公司本次刊行的股票。

　　本次刊行的最终刊行对象将凭据年度股东大会授权，由董事会及其授权人士按影干系司法、规则和楷模性文献的规则，与主承销商遵命价钱优先等准绳商议确定。

　　本次刊行的订价基准日为刊行期首日，刊行价钱不低于订价基准日前20个来往日公司股票均价的80%（订价基准日前20个来往日公司股票均价=订价基准日前20个来往日股票来往总额÷订价基准日前20个来往日股票来往总量）。

　　如公司股票正在本次刊行订价基准日至刊行日时候产生派息、送股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，则本次刊行的刊行价钱将举办相应调理。调理格式为：

　　假设调理前刊行价钱为P0，每股送股或本钱公积金转增股本数为N，每股派息/现金分红为D，调理后刊行价钱为P1，则：

　　本次以简略秩序向特定对象刊行股票的最终刊行价钱由董事会凭据2023年年度股东大会授权和干系规则，凭据竞价结果与保荐机构（主承销商）商议确定。

　　本次刊行的股票数目不突出本次刊行前公司总股本的30%，由年度股东大会授权董事会凭据详细情形与本次刊行的主承销商商议确定，对应召募资金金额不突出三亿元且不突出迩来一岁终净资产百分之二十。

　　若公司股票正在订价基准日至刊行日时候产生送股、本钱公积金转增股本或因其他缘故导致本次刊行前公司总股本产生变化及本次刊行价钱产生调理的，则本次刊行的股票数目上限将举办相应调理。最终刊行股票数目以中国证监会许诺注册的数目为准。

　　公司拟将本次刊行股票召募资金用于公司主开交易干系项目修树及填补滚动资金，用于填补滚动资金的比例应合适拘押部分的干系规则。

　　2、本次召募资金操纵不得为持有财政性投资，不得直接或者间接投资于以生意有价证券为首要交易的公司；

　　3、召募资金项目推行后，不会与控股股东、本质把握人及其把握的其他企业新增组成巨大晦气影响的同行竞赛、显失平允的相合来往，或者急急影响公司临蓐筹划的独立性。

　　本次以简略秩序向特定对象刊行的股票，自本次刊行已毕之日起6个月内不得让渡。司法规则对限售期另有规则的，依其规则。

　　本次刊行已毕后，因为公司送股、本钱公积金转增股本等缘故推广的公司股份，亦应固守上述限售期安放。限售期届满后刊行对象减持认购的本次刊行的股票须固守中国证监会、深交所等拘押部分的干系规则。

　　本次刊行完工后，本次刊行前公司结存的未分拨利润由本次刊行完工后的新老股东按刊行后的股份比例共享。

　　本次刊行决议的有用克日为自2024年年度股东大会审议通过之日起，大公司2025年年度股东大会召开之日止。

　　若干系司法、规则和楷模性文献对以简略秩序向特定对象刊行股票有新的规则，公司将按新的规则举办相应调理。

　　授权董事会正在合适本议案以及《上市公司证券刊行注册束缚方法》等司法、规则以及楷模性文献的范畴内全权处分与刊行相合的总计事宜，囊括但不限于：

　　1、依照国度司法规则、证券拘押部分的相合规则和股东大会决议拟定和推行本次刊行的详细计划，囊括但不限于因司法规则及拘押请求的修订及转化、定夺或调理本次刊行的机会和推行进度、刊行数目和召募资金范畴、刊行价钱、订价准绳、详细认购方法、刊行对象的采选、召募资金用处等；

　　2、缔结、点窜、递交、奉行本次召募资金投资项目运作流程中的巨大合同及与本次刊行相合的全豹和叙以及其他紧要文献（囊括但不限于承销及保荐和叙等），邀请保荐机构等中介机构，以及管造与此相合的其他事宜；

　　3、凭据证券拘押部分的请求创造、点窜、报送本次刊行的申报原料，回答深圳证券来往所等干系部分的反应观点；

　　4、凭据本次刊行的刊行结果，转化公司注册本钱，点窜《公司章程》中相合条件并处分工商转化挂号；

　　5、正在本次刊行完工后，处分本次刊行正在深圳证券来往所及中国证券挂号结算有限负担公司深圳分公司挂号、锁定和上市等干系事宜；

　　6、凭据本次刊行计划的推行情形、墟市要求、战略调理以及拘押部分的观点，正在司法、规则及楷模性文献和《公司章程》及股东大会决议容许的范畴内，终止本次刊行计划或对本次刊行计划举办相应调理，调理后连接处分本次刊行的干系事宜；

　　8、正在干系司法规则及拘押部分对再融资加添即期回报有最新规则及请求的景象下，凭据届时干系司法规则及拘押部分的请求，进一步剖释、论证本次刊行对公司即期财政目标及公司股东即期回报等的影响，拟定、点窜干系的加添步骤与战略，并全权管造与此干系的其他事宜；

　　通过简略秩序向特定对象刊行股票的事宜，须经公司2024年年度股东大会审议通事后，由董事会凭据股东大会的授权正在规则时限内向深圳证券来往所提交申请计划，报请深圳证券来往所审核并经中国证监会注册后方可推行。公司将实时实施干系讯息披露负担，敬请盛大投资者防卫投资危机。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或巨大漏掉。

　　为审慎响应怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）2024年12月31日的财政景遇及资产代价，凭据《企业司帐法规》的干系规则及公司司帐战略的通常性，对或许产生减值的资产举办了通盘清查和减值测试。公司以为片面资产存正在必定的减值迹象，基于审慎性准绳，对各式资产举办了清查和减值测试，对片面或许产生资产减值的资产计提了减值打定，详细情形如下：

　　1、凭据干系规则请求，公司对资产欠债表的各式资产举办了通盘检验，对干系资产代价涌现的减值迹象举办了宽裕地剖释和评估。经减值测试，公司需凭据《企业司帐法规》规则计提干系资产减值打定。

　　公司对2024年12月31日存正在必定减值迹象的应收账款、存货等资产举办了减值测试，计提各项资产减值打定金额共计695.20万元。本次计提资产减值打定计入的呈文时候为2024年1月1日至2024年12月31日。本次计提资产减值打定的详细情形如下：

　　公司基于全豹合理且有依照的讯息，囊括前瞻性讯息，对应收账款坏账打定服从团结范畴内组合以及以账龄剖释组合，团结范畴内组合不计提坏账打定，账龄组合以账龄为根底算计其预期信用失掉。假设有客观证据解释某项应收账款仍旧产生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账打定并确认预期信用失掉。经测算本期信用减值失掉列报-77.26万元。

　　公司存货采用本钱与可变现净值孰低计量，服从存货本钱高于可变现净值的差额计提存货减价打定。公司看待产造品、库存商品和用于出售的原料等直接用于出售的商品存货，正在平常临蓐筹划流程中，以该存货的推断售价减去推断的发卖用度和干系税费后的金额，确定其可变现净值；必要颠末加工的原料存货，正在平常临蓐筹划流程中，以所临蓐的产造品的推断售价减去至落成时推断将要产生的本钱、推断的发卖用度和干系税费后的金额，确定其可变现净值；为奉行发卖合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价钱为根底算计，若持有存货的数目多于发卖合同订购数主意，超越片面的存货的可变现净值以通常发卖价钱为根底算计。

　　因为存货数目繁多，需服从存货种别计提存货减价打定；除有明晰证据解释资产欠债表日墟市价钱分表表，存货项主意可变现净值以资产欠债表日墟市价钱为根底确定。公司本期期末存货项主意可变现净值以资产欠债表日墟市价钱为根底确定。凭据上述司帐战略，公司呈文期内资产减值失掉列报-617.94万元。

　　2024年度公司计提各项资产减值打定合计695.20万元，节减公司年度利润总额695.20万元。本次计提资产减值打定仍旧中喜司帐师事件所（奇特寻常合股）审计确认，合适《企业司帐法规》和干系战略规则，合适公司资产本质情形，可能越发公正地响应公司资产景遇，可能使公司合于资产代价的司帐讯息越发确实牢靠，拥有合理性。

　　公司董事会以为：公司本次计提资产减值打定合适《企业司帐法规》和公司干系司帐战略的规则，本次计提资产减值打定依照宽裕，合适公司本质情形。本次计提资产减值打定宽裕、公正地响应了公司的资产景遇。于是，董事会许诺本次计提资产减值打定。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月27日召开公司第六届董事会第十二次集会、第六届监事会第十一次集会，审议通过了《合于续聘司帐师事件所的议案》，公司拟续聘中喜司帐师事件所（奇特寻常合股）（以下简称“中喜司帐师事件所”）为公司2025年度财政报表审计的司帐师事件所。详细情形如下：

　　中喜司帐师事件所拥有证券期货交易从业资历，具备为上市公司供应审计效劳的履历与才具，正在为公司供应审计效劳的劳动中，可能坚守独立、客观、平允的职业法规，恪尽义务，为公司供应了高质地的审计效劳，其出具的呈文可能客观、确实地响应公司的本质情形、财政景遇和筹划功效，实在实施了审计机构职责，从专业角度保护了公司及股东的合法权利。于是公司拟连接邀请中喜司帐师事件所为公司2025年度财政报表审计机构，有劲公司2025年审计劳动。

　　2024年度末，中喜司帐师事件所合股人数目为102人，注册司帐师人数为442人。2024年度末，缔结过证券效劳交易审计呈文的注册司帐师人数为330人。

　　2024年度，中喜司帐师事件所收入总额为41,845.83万元（未审数），个中：审计交易收入为36,575.89万元（未审数）；证券交易收入为12,260.14万元（未审数）。

　　2024年度，中喜司帐师事件所承办的上市公司审计客户家数为40家，挂牌公司客户167家，其承办的上市公司审计客户前五大首要行业为：（1）算计机、通讯和其他电子设置成立业；（2）专用设置成立业；（3）互联网和干系效劳；（4）房地产；（5）汽车成立业。2024年度上市公司审计收费总额为6,027.04万元（未审数），与本公司同业业上市公司审计客户家数共2家。

　　截至2024年12月31日，中喜司帐师事件所置备的职业保障累计抵偿限额为10,000万元，职业危机基金计提和职业保障置备合适干系司法规则的规则，可能掩盖因审计铩羽导致的民事抵偿负担。近三年无因正在执业动作干系民事诉讼中承受负担的情形。

　　中喜司帐师事件所近三年未因执业动作受到刑事处分；中喜司帐师事件所近三年因执业动作受到行政处分1次，监视束缚步骤5次，规律处分1次。2名从业职员近三年因执业动作受到行政处分1次，21名从业职员因执业动作受到监视束缚步骤11次，2名从业职员因执业动作受到规律处分1次。

　　项目合股人：吕幼云，1998年成为注册司帐师，2002年出手从事上市公司审计，2000年出手正在中喜司帐师事件所执业，2021年出手为公司供应审计效劳。近三年缔结烟台杰瑞石油效劳集团股份有限公司、科告终立股份有限公司等上市公司审计呈文。

　　质地把握复核人：高晨怡，2018年成为注册司帐师，2016年出手从事上市公司审计，2024年出手正在中喜司帐师事件所执业，2024年出手为公司供应审计效劳，近三年复核上市公司审计呈文9家。

　　本期具名司帐师：段庆利，2016年成为注册司帐师，2014年出手从事上市公司审计，2016年出手正在中喜司帐师事件所执业，2023年出手为公司供应审计效劳。近三年缔结了天津津投都市拓荒股份有限公司、重庆梅安森科技股份有限公司等上市公司审计呈文。

　　近三年，上述项目职员不存正在因执业动作受到刑事处分，受到证监会及其派出机构、行业主管部分的行政处分、监视束缚步骤，受到证券来往场合、行业协会等自律构造的自律拘押步骤、规律处分的景象。

　　公司拟续聘的中喜司帐师事件所及项目合股人、具名注册司帐师、项目质地把握复核人不存正在违反《中国注册司帐师职业德行守则》等司法规则对独立性请求的景象。

　　2025年度正在公司现有审计范畴内，聘请中喜司帐师事件所的审计效劳用度估计为：80万元整（不囊括审计流程中司帐师代垫的差途用度、食宿费等用度）个中，财政审计用度为国民币70万元，内控审计用度为国民币10万元。本次审计效劳用度服从墟市公正合理的订价准绳，归纳斟酌交易范畴、审计劳动量等成分后与中喜司帐师事件所商议确定。

　　公司董事会审计委员会对中喜司帐师事件所的执业情形举办了宽裕的分解，正在查阅了中喜司帐师事件所相合资历证照、干系讯息和诚信记实后，一概承认中喜司帐师事件所的独立性、专业胜任才具和投资者掩护才具。

　　审计委员会就合于续聘公司2025年度司帐师事件所的事项造成了书面审核观点，许诺续聘中喜司帐师事件所为公司2025年度审计机构并提交公司董事会审议。

　　公司第六届董事会第十二次集会以7票许诺，0票回嘴，0票弃权审议通过了《合于续聘司帐师事件所的议案》，许诺续聘中喜司帐师事件所为公司2025年度审计机构。

　　公司第六届监事会第十一次集会以3票许诺，0票回嘴，0票弃权审议通过了《合于续聘司帐师事件所的议案》，许诺续聘中喜司帐师事件所为公司2025年度审计机构。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十二次集会告诉已于2025年3月17日以书面告诉格式向公司悉数董事发出，本次集会于2025年3月27日以现场集会联络通信表决格式正在公司集会室召开。本次集会应出席集会的董事7名，本质出席集会的董事7名（个中独立董事申士富先生、杨海飞先生以通信格式加入表决），出席集会的人数突出董事总数的二分之一。本次集会由公司董事长杨海坤先生主办。本次集会的齐集、召开均合适《中华国民共和国公法令》和《公司章程》的相合规则。

　　（一）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度董事会劳动呈文〉的议案》。

　　公司独立董事向董事会提交了《独立董事2024年述职呈文》，现任独立董事将正在公司2024年年度股东大会上述职，述职呈文详见公司指定讯息披露网站巨潮资讯网（）。

　　（二）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度总司理劳动呈文〉的议案》。

　　与会董事认线年度总司理劳动呈文》，以为该呈文客观、线年度公司落实股东大会及董事会决议、束缚临蓐筹划、奉行公司各项轨造等方面的劳动及博得的功效。

　　（三）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度财政决算呈文〉的议案》。

　　《2024年年度呈文》详见公司指定讯息披露网站巨潮资讯网（）。《2024年年度呈文摘要》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（五）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度内部把握自我评议呈文〉的议案》。

　　《合于2024年度利润分拨预案的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。

　　（七）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2025年度财政预算呈文〉的议案》。

　　（九）集会以帮帮6票，回嘴0票，弃权0票，回避1票，审议通过了《合于2025年度高级束缚职员薪酬计划的议案》。

　　《合于司帐战略转化的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（十一）集会以帮帮6票，回嘴0票，弃权0票，回避1票，审议通过了《合于公司向相合方借债暨相合来往的议案》。

　　《合于公司向相合方借债暨相合来往的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（十二）集会以帮帮5票，回嘴0票，弃权0票，回避2票，审议通过了《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的议案》。

　　《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　《合于续聘司帐师事件所的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（十四）集会以帮帮6票，回嘴0票，弃权0票，回避1票，审议通过了《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的议案》。

　　《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（十五）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于提请股东大会授权董事会处分以简略秩序向特定对象刊行股票的议案》

　　《合于提请股东大会授权董事会处分以简略秩序向特定对象刊行股票的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（十六）集会以帮帮7票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于召开2024年年度股东大会的议案》。

　　《合于召开2024年年度股东大会的告诉》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　本公司及董事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　公司于2025年3月27日召开第六届董事会第十二次集会，审议通过了《合于召开2024年年度股东大会的议案》。

　　（1）通过深圳证券来往所来往编造举办搜集投票的年华为：2025年4月17日上午9:15至9:25，9:30至11:30和13:00至15:00；

　　（2）通过深圳证券来往所互联网投票编造投票的详细年华为：2025年4月17日上午9:15至下昼15:00。

　　（2）搜集投票：公司将通过深圳证券来往所来往编造和互联网投票编造（）向悉数股东供应搜集阵势的投票平台，股东可能正在搜集投票年华内通过上述编造行使表决权；股东大会股权挂号日挂号正在册的全豹股东，均有权通过相应的投票格式行使表决权，公司股东可采选现场表决和搜集投票中的一种格式，假设统一表决权涌现反复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　（1）2025年4月11日下昼收市时正在中国证券挂号结算有限负担公司深圳分公司挂号正在册的公司悉数寻常股股东均有权出席本次股东大会，并可能以书面阵势委托代办人（授权委托书见附件）出席集会和出席表决，该股东代办人不必是本公司股东；

　　上述议案仍旧公司第六届董事会第十二次集会登科六届监事会第十一次集会审议通过。议案实质详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和网站巨潮资讯网（）。公司独立董事将正在本次年度股东大会进取行述职。

　　股东大会审议影响中幼投资者甜头的巨大事项时，对中幼投资者（中幼投资者是指以下股东以表的其他股东：1、上市公司的董事、监事、高级束缚职员；2、零丁或者合计持有上市公司5%以上股份的股东）的表决应该零丁计票，并实时公然披露。

　　（1）法人股东挂号：由法定代表人出席的，持法定代表人阐明书及自己身份证处分挂号手续；委托代办人出席集会的，代办人应凭自己身份证及法人股东单元的法定代表人依法出具的授权委托书（详见附件2）举办挂号；

　　（2）一面股东挂号：天然人股东应持自己身份证及持股凭证处分挂号；天然人委托他人出席的，受托出席者须持授权委托书（详见附件2）、自己身份证、委托人身份证复印件及委托人持股凭证举办挂号；

　　（3）异地股东可能凭以上相合证件采守信函或传真格式处分挂号，信函或传线前投递或传真大公司证券法务部（信函请解释“2024年年度股东大会”字样）；本次集会不回收电线-11:00，下昼14:00-17:00。

　　3、挂号处所以及委托书投递处所：广东省肇庆市怀集县怀城镇登云亭怀集登云汽配股份有限公司证券法务部。

　　本次股东大会，股东可能通过深交所来往编造和互联网投票编造（所在为）出席投票，出席搜集投票详细操作流程详见附件1。

　　股东对总议案与详细提案反复投票时，以第一次有用投票为准。如股东先对详细提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的详细提案的表决观点为准，其他未表决的提案以总议案的表决观点为准；如先对总议案投票表决，再对详细提案投票表决，则以总议案的表决观点为准。

　　2、股东通过互联网投票编造举办搜集投票，需服从《深圳证券来往所投资者搜集效劳身份认证交易指引（2016年修订）》的规则处分身份认证，博得“深交所数字证书”或“深交所投资者效劳暗号”。详细的身份认证流程可登录互联网投票编造规矩指引栏目查阅。

　　兹全权委托 先生/幼姐代表自己（本单元）出席怀集登云汽配股份有限公司2024年年度股东大会，并代表自己遵循以下指示对下列提案投票。若委托人没有对表决权的行使格式做出详细指示，受托人可能按本身的意图投票。

　　1、此委托书表决符号为“√”，“许诺”、“回嘴”、“弃权”三者中只可选其一，涂改、填写其他符号、多选或不选的无效，按弃权管造；

　　本公司及监事会悉数成员担保讯息披露的实质确实、确切、完好，没有伪善纪录、误导性陈述或者巨大漏掉。

　　怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十一次集会告诉已于2025年3月17日以书面告诉格式向公司悉数监事发出，本次集会于2025年3月27日以现场表决格式正在公司集会室召开。本次集会应出席集会的监事3名，本质出席集会的监事3名，出席集会的监事人数突出监事总数的二分之一。本次集会由监事会主席叶枝幼姐主办。本次集会的齐集、召开合适《中华国民共和国公法令》和《公司章程》的相合规则。

　　（一）集会以帮帮3票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度监事会劳动呈文〉的议案》。

　　（二）集会以帮帮3票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度财政决算呈文〉的议案》。

　　（三）集会以帮帮3票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于2024年年度呈文及摘要的议案》。

　　《2024年年度呈文》详见公司指定讯息披露网站巨潮资讯网（）。《2024年年度呈文摘要》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（四）集会以帮帮3票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于〈2024年度内部把握自我评议呈文〉的议案》。

　　《合于2024年度利润分拨预案的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。

　　《合于司帐战略转化的通告》详见公司正在指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

　　（七）集会以帮帮2票，回嘴0票，弃权0票，回避1票，审议通过了《合于公司向相合方借债暨相合来往的议案》。

　　《合于公司向相合方借债暨相合来往的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。

　　（八）集会以帮帮3票，回嘴0票，弃权0票，审议通过了《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的议案》。

　　《合于公司全资子公司向相合方借债暨相合来往的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。

　　《合于续聘司帐师事件所的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。

　　（十）集会以帮帮2票，回嘴0票，弃权0票，回避1票，审议通过了《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的议案》。

　　《合于缔结〈股权让渡和叙之功绩抵偿和叙〉的通告》详见公司指定讯息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）。